🏥

โรงพยาบาลแม่พริก

Dashboard การเงินการคลัง · รหัส 11153 · สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดลำปาง

ข้อมูล ณ วันที่ 31 กรกฎาคม 2569 (ดึงข้อมูล 13 ส.ค. 2569)
ปีงบประมาณ 2569 · ต.ค. 2568 – ก.ค. 2569 (10 เดือน)
🔔 ระดับความเสี่ยงทางการเงิน (ก.ค. 69): คะแนนความเสี่ยง 3 — เพิ่มขึ้นจาก 1 คะแนน ⚠️ Liquidity Index=3, Survival Index=0 — CR/QR/Cash ลดลงต่อเนื่อง ต้องเฝ้าระวัง เตียงรับไว้ 16 เตียง · เดือนก่อน (มิ.ย.69) Scoring 1 คะแนน
ตัวชี้วัดทางการเงิน ณ กรกฎาคม 2569
💰
รายได้สะสม (ต.ค.–ก.ค.)
71.95
ล้านบาท
▲ 10 เดือน ปีงบ 2569
📤
รายจ่ายสะสม (ต.ค.–ก.ค.)
63.91
ล้านบาท
= สูงกว่ารายได้ใน ก.ค.69
📈
กำไรสุทธิสะสม (NI)
8.03
ล้านบาท
▼ ขาดดุลใน ก.ค.69 (-1.98M)
🏦
ทุนสำรองสุทธิ (NWC)
0.27
ล้านบาท (ก.ค.)
▼ ลดจาก 1.95M (มิ.ย.)
🛏️
BOR กรกฎาคม 2569
66.5%
เตียง 16 เตียง (330 วันนอน)
▲ ฟื้นตัวมากจาก 39.2% (มิ.ย.)
📊
EBITDA สะสม (10 เดือน)
8.71
ล้านบาท
▼ ลดจาก 10.38M (มิ.ย.)

รายได้ vs รายจ่าย รายเดือน (บาท)

กำไรสุทธิ (NI) รายเดือน และ NWC สะสม

อัตราส่วนทางการเงิน (Financial Ratios)

Current Ratio (เกณฑ์ ≥ 1.5)1.01
⚠️ ต่ำกว่าเกณฑ์
Quick Ratio (เกณฑ์ ≥ 1.0)0.95
⚠️ ต่ำกว่าเกณฑ์
Cash Ratio (เกณฑ์ ≥ 0.8)0.76
⚠️ ต่ำกว่าเกณฑ์ (ลดจาก 0.85 มิ.ย.)
EBITDA สะสม (ล้านบาท)8.71M
✅ เป็นบวก (ลดจากเดือนก่อน)

ระดับความเสี่ยงทางการเงิน รายเดือน

เดือนCRNWC (M)Scoring
ต.ค. 680.88-2.144 สูง
พ.ย. 681.32+5.191 ต่ำ
ธ.ค. 681.27+4.261 ต่ำ
ม.ค. 691.21+3.441 ต่ำ
ก.พ. 691.36+6.001 ต่ำ
มี.ค. 691.40+6.781 ต่ำ
เม.ย. 691.33+5.631 ต่ำ
พ.ค. 691.17+3.091 ต่ำ
มิ.ย. 691.10+1.951 ต่ำ
ก.ค. 691.01+0.273 เพิ่มขึ้น

สรุปบริการ ก.ค. 69

🏥 OPD สะสม (10 เดือน)
51,475 ครั้ง
เฉลี่ย 5,148 ครั้ง/เดือน
🛏️ IPD สะสม (10 เดือน)
916 ราย
วันนอนรวม 2,623 วัน · ALOS 2.86 วัน
เจ้าหนี้หลัก ณ ก.ค. 69
รายการบาท
เจ้าหนี้ยา6,229,169
เจ้าหนี้ OP-UC/ค่ารักษา5,619,030
LAB (ค่าจ้างเหมาตรวจ)2,154,075
วัสดุการแพทย์517,555
ค้างจ่าย ค่าจ้าง861,885
รวมทั้งหมด (รวมภาระผูกพัน)18,700,835

สัดส่วนรายจ่ายสะสม ณ ก.ค. 69

เงินบำรุงคงเหลือสุทธิ รายเดือน (บาท)

เปรียบเทียบรายรับ งบ 68 vs 69 (ต.ค.–ก.ค.)
📋
รายรับรวม งบ 68 (ทั้งปี 12 เดือน)
35.78 ล้านบาท
ต.ค.67 – ก.ย.68
📈
รายรับรวม งบ 69 (เพียง 10 เดือน)
42.63 ล้านบาท
ต.ค.68 – ก.ค.69
💰
งบ 69 เกินทั้งปี 68 (ใน 10 เดือน)
+6.84 ล้านบาท
+19.1% ▲ ทั้งที่ยังไม่ครบปีงบฯ
🏅
แรงขับหลักรายรับ งบ 69
UC ▲ +3.38M
CSMBS ▲ +2.01M
SS ▼ −0.58M

รายรับรายเดือน เปรียบเทียบ ต.ค.–ก.ค. (งบ 68 vs 69)

สัดส่วนรายรับตามประเภทบริการ — งบ 69 (10 เดือน)

เปรียบเทียบรายรับแยกตามประเภทบริการ

ประเภทบริการงบ 68 (ทั้งปี 12 เดือน)งบ 69 (10 เดือน)เพิ่ม / ลด%
UC (บัตรทอง)20,864,01924,239,807+3,375,788+16.2%
CSMBS (ราชการ)4,111,5166,124,556+2,013,040+49.0%
ประกันสังคม (SS)928,195347,167−581,028−62.6%
อปท. + EMS584,6321,141,621+556,989+95.3%
อื่นๆ9,295,47610,773,278+1,477,802+15.9%
รวม35,783,83842,626,430+6,842,592+19.1%
ภาพรวม Fix Cost รายเดือน งบ 2569
📌
Fix Cost เฉลี่ย/เดือน งบ 69
1,161,455 บาท
▼ ลดจากงบ 68 ประมาณ 40,160 บาท/เดือน
👷
ค่าจ้าง พกส./ชั่วคราว (เฉลี่ย)
470,881 บาท
40.5% ของ Fix Cost
💼
ค่าตอบแทน ฉ.5, ฉ.11 ฯลฯ (เฉลี่ย)
685,141 บาท
59.0% ของ Fix Cost
🏦
สมทบกองทุน (เฉลี่ย)
5,433 บาท
0.5% ของ Fix Cost

Fix Cost รายเดือน งบ 2569 (บาท)

สัดส่วน Fix Cost เฉลี่ยแยกตามประเภท

หนี้ 3 อันดับแรก และหนี้รวม งบ 2569
💊
อันดับ 1 — ค่ายา (ณ ก.ค.69)
6,229,169 บาท
เพิ่ม +1,000,364 จาก ต.ค.68
🏥
อันดับ 2 — ค่ารักษา/OP-UC นอก CUP (ณ ก.ค.69)
5,619,030 บาท
เพิ่ม +865,788 จาก ต.ค.68
🔬
อันดับ 3 — LAB ห้องปฏิบัติการ (ณ ก.ค.69)
2,154,075 บาท
เพิ่ม +245,795 จาก ต.ค.68
📊
หนี้การค้ารวมทั้งหมด (ณ ก.ค.69)
17,035,041 บาท
เพิ่ม +1,631,856 จาก ต.ค.68

แนวโน้มหนี้ 3 อันดับแรกและหนี้รวม รายเดือน งบ 2569 (บาท)

หนี้ CT (ค่าตรวจพิเศษนอก CUP) งบ 2569
⚠️
หนี้ CT คงค้างทั้งหมด (ณ ก.ค.69)
4,032,215 บาท
▲ +1.4% จากมิ.ย.69 (3.98M) · 23.7% ของหนี้การค้ารวม
🚨
รพ.เถิน (ค้างชำระ >15 เดือน)
3,688,650 บาท
91.5% · ไม่เปลี่ยนแปลงจากมิ.ย.69 (ไม่มีใบแจ้งหนี้ใหม่)
🏨
รพ.ลำปาง + รพ.เกาะคา
343,565 บาท
8.5% · รพ.ลำปาง 310,165 (+54,145) · รพ.เกาะคา 33,400 (+1,600)

สัดส่วนหนี้ CT แยกตาม รพ. ที่ส่งต่อ (ณ ก.ค.69)

รายละเอียดหนี้ CT แยกตาม รพ.

โรงพยาบาลยอดค้างชำระ (บาท)สัดส่วนหมายเหตุ
รพ.เถิน 3,688,650 91.5% ⚠️ ค้างนาน >15 เดือน ตั้งแต่ มี.ค.68
รพ.ลำปาง 310,165 7.7% +54,145 (ใบแจ้งหนี้ใหม่ ก.ค.69 อายุ <30 วัน)
รพ.เกาะคา 33,400 0.8% +1,600 (ใบแจ้งหนี้ใหม่ ก.ค.69 อายุ <30 วัน)
รวม 4,032,215 100%
⚠️ หนี้ รพ.เถิน ยังค้างชำระยาวนาน >15 เดือน (ตั้งแต่ มี.ค. 2568) คิดเป็น 91.5% ของหนี้ CT ทั้งหมด — ควรเร่งเจรจาแผนชำระโดยเร็ว ส่วนรพ.ลำปางและเกาะคามีใบแจ้งหนี้ใหม่เข้ามาในเดือนนี้แต่ยังอายุน้อยกว่า 30 วัน
ผู้ป่วยใน – SumAdjRW | BOR | ALOS | รายรับ UC

IP SumAdjRW รายเดือน (ทุกสิทธิ)

อัตราครองเตียง (BOR%) และจำนวนผู้ป่วยใน

IP SumAdjRW รวม รายเดือน และจำนวนวันนอน

รายรับผู้ป่วยใน UC (Statement) – จ่ายชดเชย / หักเงินเดือน สป. / รายรับหลังหัก

📋 อ้างอิงจาก Statement UC (สปสช.)    ⚠️ ธ.ค.68 เป็นต้นไป: เริ่มหักระดับประเทศ → ยอดหักเงินเดือน สป. = 0    รายรับสุทธิสะสม 10 เดือน: 2,001,273 บาท
เดือนจ่ายชดเชยหักเงินเดือน สป.รายรับหลังหัก
ต.ค. 68703,197502,261200,936
พ.ย. 68538,749502,26136,487 ⚠️
ธ.ค. 68 *233,543–233,543
ม.ค. 69241,011–241,011
ก.พ. 69226,663–226,663
มี.ค. 69180,291–180,291
เม.ย. 69230,810–230,810
พ.ค. 69167,503–167,503
มิ.ย. 69190,996–190,996
ก.ค. 69293,033–293,033
รวม 10 เดือน3,005,7961,004,5232,001,273

* ธ.ค.68 เป็นต้นไป เริ่มหักระดับประเทศ ยอดหักเงินเดือน สป. = 0 บาท

ตารางสรุป IP SumAdjRW และข้อมูลบริการผู้ป่วยใน

เดือน IPD (ราย) วันนอน ALOS (วัน) BOR% SumAdjRW รวม
ต.ค. 68982973.0359.9%83.85
พ.ย. 68812242.7746.7%47.97
ธ.ค. 681123363.0067.7%72.51
ม.ค. 691082992.7760.3%85.58
ก.พ. 69982742.8059.1%71.66
มี.ค. 69852573.0251.8%62.94
เม.ย. 69812322.8648.3%68.86
พ.ค. 69721862.5837.5%55.67
มิ.ย. 69811882.3239.2%50.41
ก.ค. 691003303.3066.5%92.62
รวมสะสม9162,6232.86–692.07
ตัวชี้วัดการเรียกเก็บ & การชำระหนี้ – เปรียบเทียบ 3 เดือนล่าสุด (พ.ค.–ก.ค. 69)
🔄
ACP ลูกหนี้ UC (เกณฑ์ ≤ 60 วัน)
77 วัน
ก.ค. 69 — เกินเกณฑ์ +17 วัน
▲ แย่ลงมาก ไม่ผ่านเกณฑ์ทั้ง 3 เดือน
พ.ค. 66| มิ.ย. 67| ก.ค. 77
✅
ACP ราชการ/CSMBS (เกณฑ์ ≤ 60 วัน)
39 วัน
ก.ค. 69 — ยังผ่านเกณฑ์ แต่เพิ่มขึ้น
▲ เพิ่มขึ้นจาก 29 วัน (มิ.ย.)
พ.ค. 32| มิ.ย. 29| ก.ค. 39
🔵
ACP ประกันสังคม SS (เกณฑ์ ≤ 120 วัน)
93 วัน
ก.ค. 69 — เพิ่มขึ้นต่อเนื่อง ต้องเฝ้าระวัง
▲ เพิ่มขึ้น +10 วัน ใน 3 เดือน
พ.ค. 86| มิ.ย. 92| ก.ค. 93
⚠️
APP ค่ายา/เวชภัณฑ์ (เกณฑ์ ≤ 90 วัน)
335 วัน
ก.ค. 69 — เกินเกณฑ์ +245 วัน
▲ สูงขึ้นต่อเนื่อง ทั้ง 3 เดือน
พ.ค. 324| มิ.ย. 328| ก.ค. 335

ACP ลูกหนี้ UC – เปรียบเทียบ 3 เดือน

⚠️ ACP UC เกินเกณฑ์ทั้ง 3 เดือน (เกณฑ์ ≤ 60 วัน) และแย่ลงชัดเจนใน ก.ค.69 (77 วัน) ต้องเร่งรัดเรียกเก็บเงินจากกองทุน UC

APP ระยะเวลาชำระหนี้ค่ายา/เวชภัณฑ์ – เปรียบเทียบ 3 เดือน

🚨 APP สูงกว่าเกณฑ์มาก (เกณฑ์ ≤ 90 วัน) มีแนวโน้มสูงขึ้นต่อเนื่อง แตะ 335 วัน

ตารางเปรียบเทียบตัวชี้วัดการเรียกเก็บและการชำระหนี้ (3 เดือนล่าสุด)

ตัวชี้วัด เกณฑ์มาตรฐาน พฤษภาคม 69 มิถุนายน 69 กรกฎาคม 69 แนวโน้ม สถานะล่าสุด
ACP ลูกหนี้ UC
ระยะเวลาเรียกเก็บเงิน UC		 ≤ 60 วัน 66 วัน67 วัน77 วัน ▲ แย่ลงชัดเจน ไม่ผ่าน
ACP CSMBS/ราชการ
ระยะเวลาเรียกเก็บข้าราชการ		 ≤ 60 วัน 32 วัน29 วัน39 วัน ▲ เพิ่มขึ้น แต่ยังผ่านเกณฑ์ ผ่านเกณฑ์
ACP ประกันสังคม (SS)
ระยะเวลาเรียกเก็บ SS		 ≤ 120 วัน 86 วัน92 วัน93 วัน ▲ สูงขึ้นต่อเนื่อง ผ่าน/เฝ้าระวัง
APP ค่ายา/เวชภัณฑ์
ระยะเวลาชำระหนี้เจ้าหนี้ยา		 ≤ 90 วัน * 324 วัน328 วัน335 วัน ▲ สูงขึ้นต่อเนื่อง ไม่ผ่าน
📋 วิเคราะห์ ACP UC:
ACP UC เฉลี่ย 3 เดือน = 70.0 วัน เกินเกณฑ์ 60 วัน โดย ก.ค.69 แย่ลงชัดเจน (77 วัน) ควรเร่งรัดเรียกเก็บเงินจากกองทุน UC และติดตามลูกหนี้ UC ให้ชำระภายใน 55 วัน
🚨 วิเคราะห์ APP:
APP สูง 324–335 วัน (เกณฑ์ ≤ 90 วัน) และยังคงเพิ่มขึ้นต่อเนื่อง มีแนวโน้มเพิ่มขึ้น +11 วัน ใน 3 เดือน เสี่ยงต่อความน่าเชื่อถือกับ supplier

* เกณฑ์ APP ≤ 90 วัน (กรณี Cash Ratio ≥ 0.8) — ปัจจุบัน Cash Ratio = 0.76 ต่ำกว่าเกณฑ์แล้ว

จัดทำโดย : CFO โรงพยาบาลแม่พริก · ข้อมูลจากระบบวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน Planfin 2569 · รหัสโรงพยาบาล 11153